Manager-Haftpflicht (D&O): Schutz für Ihr Privatvermögen

D&O steht für „Directors and Officers“, also für die Leitungs- und Aufsichtsorgane eines Unternehmens. Die D&O-Versicherung ist eine Vermögensschadenhaftpflicht für diese Personen. Im Deutschen heißt sie auch Manager-Haftpflicht.

Bei der Unternehmens-D&O sind es in der Regel die Mitglieder von Geschäftsführung, Vorstand und Aufsichtsrat oder Beirat. Je nach Tarif kommen ehemalige und künftige Organmitglieder, Prokuristen und leitende Angestellte hinzu. Maßgeblich ist die Regelung im Vertrag.

Die Haftung des Geschäftsführers hängt nicht von der Größe des Unternehmens ab. Auch in kleinen Gesellschaften kommt es zu Ansprüchen – etwa nach einem Streit unter Gesellschaftern, einem Verkauf oder in der Insolvenz. Ob und in welchem Umfang eine D&O für Sie sinnvoll ist, klären wir im Gespräch.

Viele Bedingungen enthalten eigene Regelungen für den Fall, dass die versicherte Person selbst an der Gesellschaft beteiligt ist. Ansprüche der eigenen Gesellschaft sind dann je nach Tarif nur eingeschränkt versichert. Wir prüfen diese Klauseln vor dem Abschluss und zeigen Ihnen, was sie für Ihre Beteiligung bedeuten.

Eine feste Regel gibt es nicht. Anhaltspunkte sind Bilanzsumme, Umsatz, Branche, die Zahl der versicherten Personen und die Frage, ob Abwehrkosten auf die Summe angerechnet werden. Wir besprechen mit Ihnen, welche Summe zu Ihrem Risiko passt.

Der Beitrag hängt von Rechtsform, Umsatz, Bilanzkennzahlen, Branche und Versicherungssumme ab. Junge Unternehmen und Unternehmen in wirtschaftlich angespannter Lage prüfen die Versicherer genauer. Wir holen Angebote zahlreicher Versicherer ein und nennen Ihnen konkrete Beiträge.

Das hängt vom Vertrag ab. Weil es auf den Zeitpunkt der Anspruchserhebung ankommt, muss der Vertrag dann noch bestehen oder eine Nachmeldefrist laufen. Bei der Unternehmens-D&O haben Sie darauf nach dem Ausscheiden keinen Einfluss mehr. Deshalb schließen manche Führungskräfte zusätzlich eine persönliche D&O ab.

Kein Schutz besteht bei Vorsatz und wissentlicher Pflichtverletzung. Geldstrafen und Bußgelder sind in der Regel nicht versichert, ebenso Ansprüche, die bei Vertragsabschluss bereits bekannt waren. Personen- und Sachschäden gehören in die Betriebshaftpflicht. Die vollständigen Ausschlüsse stehen in den Bedingungen des Tarifs.

Ein Geschäftsführer beliefert über Monate einen neuen Großkunden, ohne dessen Zahlungsfähigkeit zu prüfen oder die Forderungen abzusichern. Der Kunde wird zahlungsunfähig. Die Gesellschafter werfen dem Geschäftsführer vor, seine Sorgfaltspflicht verletzt zu haben, und verlangen Ersatz. Das ist ein typischer Fall der Innenhaftung. Der Versicherer prüft, ob der Vorwurf berechtigt ist, und entscheidet über die Leistung nach den Bedingungen.

Ein Unternehmen wird insolvent. Der Insolvenzverwalter wirft dem früheren Geschäftsführer vor, den Insolvenzantrag zu spät gestellt und danach noch Zahlungen veranlasst zu haben, und verlangt Ersatz. Ob und in welchem Umfang solche Ansprüche versichert sind, hängt von den Bedingungen des Tarifs ab. Der Versicherer prüft den Einzelfall.

Der Vorstand eines Vereins versäumt es, die Verwendung von Fördermitteln rechtzeitig nachzuweisen. Der Fördergeber verlangt das Geld zurück, der Verein fordert Ersatz vom Vorstand. Solche Ansprüche können je nach Tarif über eine D&O-Versicherung für Vereine versichert sein. Ob geleistet wird, entscheidet der Versicherer nach Prüfung des Einzelfalls.